- Blog
- Водич за трговце: Порези на аутомобиле у Немачкој
Водич за трговце: Порези на аутомобиле у Немачкој
Упознајте се са немачким порезима на аутомобиле како би ваш продавац половних аутомобила могао да се придржава прописа и да тачно одређује цене возила.
Трговци који се баве половним возилима морају стално да се сналазе у свим правним и финансијским аспектима пословања како би остали у складу са прописима.
На крају крајева, можете остварити профит само ако разумете порезе и таксе који утичу на сваку продају.
Познавање начина поступања са порезом на аутомобиле у Немачкој не само да вам омогућава да се придржавате прописа, већ вам помаже и да изградите поверење са купцима - било да су то приватни купци, други продавци или клијенти са возним парком.
Дакле, хајде да видимо основне порезе на аутомобиле у Немачкој о којима морате бити свесни.
Порези на аутомобиле у Немачкој
Приликом куповине или увоза аутомобила у Немачку треба водити рачуна о три кључна пореза , а то су:
- Порез на моторна возила (Кфз-Стеуер)
- ПДВ за увезене аутомобиле
- Значке емисије (Умвелтплакетте)
Сада ћемо видети више о сваком од њих.
| Порез / Накнада | Шта је то | Када се плаћа | Ко плаћа |
|---|---|---|---|
| Кфз-Штојер | Годишњи порез на моторна возила | Сваке године након регистрације | Регистровани власник |
| ПДВ (MwSt) | Порез на додату вредност на увезене аутомобиле | При увозу / приликом уношења аутомобила у Немачку | Увозник / купац |
| Увозна царина | Царина за увоз ван ЕУ | При увозу (само ван ЕУ) | Увозник / купац |
| Накнада за значку за емисију | Цена налепнице за зону са ниском емисијом | Пре вожње у зонама са ниском емисијом гасова | Корисник/власник возила |
Порез на моторна возила (Кфз-Стеуер)
Немачки порез на моторна возила назива се Die Kraftfahrzeugsteuer , често називан Kfz-Steuer . Власници возила плаћају овај порез годишње.
Износ који ћете платити није фиксан; зависи од фактора као што су:
- Капацитет мотора возила
- Врста горива
- Емисије CO₂.
На пример, бензински аутомобили се опорезују са 2,00 евра за сваких 100 кубних центиметара, док се дизел возила опорезују са 9,50 евра на 100 кубних центиметара. Поред тога, ако емисија CO₂ пређе одређена ограничења, постоје додатне накнаде.
ПДВ за увезене аутомобиле
Као и у свим земљама ЕУ, мораћете да платите порез на додату вредност (ПДВ) приликом увоза аутомобила у Немачку.
Стандардна стопа ПДВ-а у Немачкој је 19%.
Као продавац половних аутомобила, мораћете бити опрезни и увек проверити да ли је ПДВ већ укључен у куповну цену аутомобила који купујете за свог продавца.
Ако није, мораћете да пријавите аутомобил и платите ПДВ од 19% приликом увоза у Немачку.
За аутомобиле који долазе ван ЕУ, постоји и увозна царина, обично 10% вредности аутомобила, поред ПДВ-а.
Да бисте били сигурни да покривате све основе увозних дажбина и ПДВ-а , добра је идеја да се консултујете са пореским стручњаком или немачком царином.
Значке емисије (Умвелтплакетте)
Немачка је успоставила зоне са ниском емисијом у многим градовима како би смањила загађење. Да би се возили у тим областима, аутомобилима је потребна значка за емисију, која се зове Умвелтплакета.
Дакле, иако значке за емисију гасова нису баш порези, оне су и даље трошак који морате да узмете у обзир. Значка показује ниво емисије аутомобила и потребна је за улазак у подручја са ниском емисијом. Ако немате одговарајућу значку, можете бити кажњени.
Плакету за животну средину можете купити у следећим организацијама за технички преглед возила:
Цене ће варирати, али се генерално крећу у распону од 6,00 до 20,00 евра.
Откријте квалитетна возила из водећих немачких аутомобилских центара!
Како израчунати порез на аутомобиле у Немачкој?
Иако порез на аутомобиле није фиксан, и даље га можете израчунати унапред како бисте избегли изненађења.
Ево како функционише обрачун пореза у зависности од датума регистрације аутомобила.
Овде можете пронаћи свеобухватан преглед, а резиме ћемо дати у наставку.
За аутомобиле регистроване пре 31.08.2018.
- Постоји дозвољена вредност за емисију CO₂ која варира у зависности од године регистрације: 120 г/км у 2011. години, 110 г/км у 2013. години и 95 г/км у 2014. години.
- Порез: 2,00 € за сваки грам CO₂ изнад дозвољене вредности.
За аутомобиле регистроване између 01.09.2018. и 31.12.2020.
- Дозвољена емисија CO₂: 95 г/км.
- Порез: 2,00 € за сваки грам CO₂ изнад 95 г/км, израчунато коришћењем WLTP-а (нови стандард тестирања емисија) .
За аутомобиле регистроване од 01.01.2021. па надаље
- Пореска стопа расте са већим емисијама CO₂:
- 95 – 115 г/км: 2,00 € по граму.
- 115 – 135 г/км: 2,20 евра по граму.
- 135 – 155 г/км: 2,50 евра по граму.
- 155 – 175 г/км: 2,90 евра по граму.
- 175 – 195 г/км: 3,40 евра по граму.
- Преко 195 г/км: 4,00 евра по граму.
Укратко, аутомобили са већим емисијама регистровани од 2021. године па надаље плаћају већи порез по граму CO₂, што подстиче купце да се одлуче за возила са нижим емисијама.
Стопе пореза на моторна возила за различите типове возила
Емисије и датуми регистрације нису једини критеријуми који одређују порез на моторна возила у Немачкој.
Тип возила такође игра улогу, а свака категорија има своја специфична пореска правила .
Фокусираћемо се на електрична возила, лака комерцијална возила и мотоцикле, јер европски продавци половних возила најчешће тргују њима.
Електрична возила
Електрични аутомобили регистровани између 2016. и 2025. године су генерално ослобођени пореза на моторна возила током првих десет година.
❗ Ово изузеће важи најкасније до 2030. године, чак и ако је аутомобил регистрован ближе том датуму .
Дакле, ако региструјете аутомобил 2025. године, изузеће ће и даље важити 2030. године уместо да траје пуних десет година.
После 2030. године, електрична возила ће бити опорезована на основу њихове укупне тежине, али по сниженој стопи, која је 50% нижа од стопе за традиционална возила.
Ово смањење чини електричне аутомобиле приступачнијим и еколошки прихватљивијим избором на дужи рок.
Лака комерцијална возила
Када су у питању лака комерцијална возила (ЛКВ) до 3,5 тоне, Немачка обрачунава порез на моторна возила на основу тежине возила, а не емисија као код путничких аутомобила.
Због тога, порези на лака комерцијална возила имају тенденцију да буду нижи.
Мотоцикли
Порез на мотоцикле се обрачунава на основу запремине мотора. Лаки мотоцикли до 125 кубика су ослобођени пореза, док се већи мотоцикли опорезују са 1,84 евра по 25 кубика .
Остала финансијска разматрања за трговце аутомобилима
Сада сте видели шта можете очекивати приликом плаћања пореза на моторна возила (Kfz-Steuer), ПДВ-а за увезене аутомобиле и значки за емисију гасова (Umweltplakette).
Међутим, као трговац половним аутомобилима, постоји још неколико трошкова које треба узети у обзир приликом одређивања цене:
- Путарина : оне се примењују на одређена возила, посебно тешка, када користе немачке аутопутеве.
- Царине : примењују се на увоз ван ЕУ.
- Порез на службена возила : ако продајете другим предузећима, имајте на уму да многим пословним клијентима могу бити потребни аутомобили за приватну употребу запослених, што се рачуна као опорезива погодност.
Имајући у виду све ове трошкове, моћи ћете прецизније да одредите цене и осигурате да покријете све неопходне трошкове, чинећи ваше пословање конкурентним и усклађеним са немачким прописима.
Порези на аутомобиле у Немачкој
Као што видите, порези на аутомобиле у Немачкој нису јасно дефинисани; зависе од више фактора.
Али све док унапред истражите и потражите пореске калкулаторе на мрежи, моћи ћете тачно да процените трошкове.
На тај начин можете бити сигурни да су половни аутомобили које продајете по цени која покрива све трошкове.
еЦарсТраде нуди онлајн аукције аутомобила бивших лизинг возила из Европе!
